Vender está bien... ¡pero cobrar es mejor! Una vez que envías tu factura de venta, te conviertes en acreedor. Sin embargo, mientras no se pague esa deuda, tus necesidades de liquidez pueden seguir aumentando.
Es cierto que los plazos de pago permiten a los compradores saldar sus deudas varios días después de recibir la mercancía o de que se haya prestado el servicio. Pero, una vez vencidos los plazos, debes asegurarte de que el dinero entre en tu caja. Y es que esa liquidez te será útil para financiar tu ciclo operativo, tus gastos extraordinarios y tus inversiones.
Para aumentar sus posibilidades de cobrar, le recomendamos que:
Es fundamental saldar sus deudas a tiempo para mantener unas relaciones comerciales óptimas con sus proveedores y evitar ciertos costes (penalizaciones por demora, recargos e intereses). Por el contrario, al pagar sus deudas dentro de los plazos que se le conceden, optimiza su tesorería. De hecho, mientras no pagues, puedes utilizar la tesorería para financiar tu actividad corriente. Es una excelente forma de crear un efecto palanca:
De este modo, gracias al margen generado por su actividad y a la optimización de sus necesidades de capital circulante, podrá gestionar su negocio de la mejor manera posible.
Para asegurarte de pagar a tus proveedores a tiempo, programa tus pagos con antelación a través de tu aplicación bancaria o de un software de gestión de pagos a proveedores como Libeo. Ten en cuenta que, si tu capital circulante te lo permite, puedes intentar negociar descuentos ofreciendo pagar por adelantado algunas de tus facturas. Es una forma muy buena de aprovechar tu tesorería para mejorar tus márgenes.
Muchos directivos quieren mejorar la gestión financiera de su empresa. Pero, ¿cuántos establecen un seguimiento regular y riguroso de su tesorería? Hoy en día, soluciones de gestión de tesorería como Fygr te permiten controlar fácilmente tu tesorería, en cualquier lugar y en cualquier momento. Ese es el punto de partida para saber en qué situación te encuentras. A continuación, debes crear un hábito. No te recomendamos que revises las cuentas de tu empresa varias veces al día. Pero sí que dediques al menos un momento a la semana a hacer un seguimiento de tu tesorería:
Este sencillo hábito es un primer paso hacia una gestión financiera rigurosa y eficaz. Una gestión al servicio de tu negocio y de tu tranquilidad.
Llevar un control de su tesorería es también fundamental para optimizar las inversiones de tesorería, por ejemplo, a través de una sociedad de cartera. Consulte también nuestro artículo sobre el caso concreto de las SCI.
Existen dos tipos de gastos: los gastos de inversión (CAPEX) y los gastos de explotación (OPEX). En principio, los gastos de inversión se financian con capital propio y préstamos. Por su parte, los gastos de explotación se financian con la tesorería. Son estos gastos los que debe controlar de cerca para reducir sus salidas de efectivo. Para ello, debe clasificar cada gasto y plantearse regularmente las siguientes preguntas:
Las respuestas a estas preguntas te ayudarán a poner en marcha medidas para reducir o controlar determinados gastos.
Otra clasificación que debes conocer: la distinción entre costes fijos y costes variables. Es muy sencillo:
Clasifica cada uno de tus gastos para identificar los costes variables y los fijos. Esto resulta muy útil. Por un lado, podrás comprobar si tus costes variables no aumentan más rápido que tus ventas («efecto tijera»). Y, por otro lado, podrás calcular tu umbral de rentabilidad: el volumen de facturación necesario para obtener beneficios.
Cuanto más elevados sean tus costes fijos, más alto será también tu umbral de rentabilidad. Por lo tanto, si reduces tus costes fijos, la cifra de negocio necesaria para generar beneficios será menor. Esto pone de manifiesto una cosa: cuanto más flexible sea tu estructura de costes (es decir, cuanto más bajos sean los costes fijos), más capaz será tu empresa de adaptarse a las variaciones en la actividad. Y tus finanzas serán menos vulnerables. Por lo tanto, mantén un ojo avizor en tus diferentes categorías de costes y en tu umbral de rentabilidad.
💡 Ten en cuenta que el punto de equilibrio también se puede calcular en días de facturación. Este indicador se denomina umbral de rentabilidad. Permite saber en qué día del año la empresa empieza a generar beneficios.
Pongamos un ejemplo:
Facturación anual: 1 000 000 €
Costes fijos (CF): 250 000 €
Gastos variables (GV): 35 % de la facturación (es decir, 350 000 €)
Margen sobre el valor contable (MCV) = 1 000 000 - 350 000 = 650 000 €
Tasa de MCV = 650 000 / 1 000 000 = 65 %
Umbral de rentabilidad = CF / Tasa de MCV = 250 000 / 0,65 = 384 615 €
SR = (CF / Tasa de MCV) / (Facturación anual / 360 días)
SR = (250 000 / 0,65) / (1 000 000 / 360) = 138 días
La empresa empieza a ser rentable a partir de los 138 días de actividad.
Aunque la previsión es uno de los factores clave de la gestión financiera (lo comentaremos a continuación), pueden producirse acontecimientos imprevistos que afecten a su tesorería. Pensamos, por ejemplo, en el impago inesperado de un cliente, una crisis, una avería, etc. No es posible prever estos acontecimientos, pero sí puede conocer de antemano las buenas prácticas que debe adoptar «por si acaso»:
Estas diferentes medidas requieren una gran capacidad de adaptación. Asegúrese de controlar sus gastos, de contar con un nivel suficiente de autofinanciación e independencia financiera, y de no centrar demasiado su actividad en sectores, productos, servicios o clientes concretos.
Para proteger tu empresa y optimizar tu gestión financiera, lo mejor es elaborar un plan de tesorería. Sin unas previsiones, no puedes conocer de antemano los flujos de caja y los saldos bancarios de tu empresa. Eso es lo que se llama «navegar a ciegas».
Elaborar un plan de tesorería puede resultar abrumador: recopilar los datos bancarios, añadir las compras y ventas en curso, hacer previsiones, actualizar periódicamente las tablas… Pero hoy en día existen soluciones listas para usar que te facilitan esta tarea (volveremos sobre ello más adelante). Además, para tomar decisiones basadas en las repercusiones financieras, debes elaborar varios escenarios.
Ejemplo:
De este modo, su plan de tesorería se convierte en una herramienta de gestión, ideal para tomar decisiones fundamentadas, planificar y anticiparse.
¿Sabías que Fygr es la primera solución capaz de elaborar automáticamente previsiones de tesorería gracias a una herramienta inteligente? Todas tus cuentas bancarias se agrupan en una única plataforma, lo que te permite comprobar tu nivel de tesorería y evitar los descubiertos. Tú mismo defines las categorías específicas de tu actividad y visualizas fácilmente tus tipos de gastos (algo muy útil para eliminar los costes que te parezcan innecesarios). Nuestros algoritmos elaboran automáticamente una previsión de tesorería personalizable. A continuación, puedes crear escenarios y gestionar tu negocio con tranquilidad. Deja que Fygr trabaje por ti, recupera el control de tu tesorería y acaba con los cálculos manuales.
A pesar de todas las buenas prácticas que pueda aplicar, su empresa siempre tendrá necesidades puntuales de liquidez (a menos que cuente con un importante excedente de tesorería). Las principales razones son:
Estos acontecimientos no ponen en duda la rentabilidad de su modelo de negocio. Sin embargo, requieren financiación a corto plazo. Para optimizar su flujo de caja, debe elegir la forma de financiación que mejor se adapte a su situación.
Los principales son:
Para elegir la financiación adecuada, le recomendamos que consulte con su banco o con su asesor financiero.
Tu banquero es un socio comercial. Te acompaña en todas las etapas del desarrollo de tu empresa. Es fundamental que le mantengas informado regularmente sobre la evolución operativa de tu empresa, ya que así podrá comprender más fácilmente tus necesidades de financiación cuando surjan. Además, si mantienes un contacto estrecho con tu asesor, tendrás más posibilidades de que te avise y te informe sobre las opciones de financiación —e incluso de seguros— disponibles para tu empresa.
Uno de los mejores consejos que podemos darte es el siguiente: rodéate de asesores expertos en sus respectivos campos, involúcralos en tu proyecto con la mayor frecuencia posible y recurre a sus conocimientos siempre que puedas.
La gestión de la tesorería no es sencilla y requiere tiempo para:
Sin embargo, entre su actividad principal y el desarrollo de su empresa, es posible que no disponga de todos los recursos necesarios para optimizar su gestión financiera. Pero, afortunadamente para usted, puede rodearse de expertos que sabrán ayudarle a tomar las decisiones adecuadas: contable, director financiero externo, asesor financiero, banquero, etc. Como hemos visto anteriormente, saber apoyarse en las personas adecuadas es uno de los factores clave del éxito de los empresarios. Así que aproveche esta oportunidad y siga desarrollando su empresa con tranquilidad.
Ahora ya dispone de nuestros 9 mejores consejos para optimizar la gestión de la tesorería de su empresa. Tómese el tiempo necesario para poner en práctica estas buenas prácticas y manténgalas a largo plazo. Sus esfuerzos se verán recompensados con unos mejores resultados financieros. Tenga también en cuenta que una gestión rigurosa y regular de sus finanzas le aportará más claridad y tranquilidad en el día a día, lo que le permitirá desarrollar su empresa en las mejores condiciones.
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