Vendere va bene... Ma incassare è meglio! Una volta inviata la fattura di vendita, diventi un creditore. Tuttavia, finché tale credito non viene saldato, il tuo fabbisogno di liquidità può continuare ad aumentare.
È vero, i termini di pagamento consentono agli acquirenti di saldare i propri debiti diversi giorni dopo aver ricevuto la merce o dopo l'esecuzione della prestazione. Tuttavia, una volta scaduti i termini, dovete assicurarvi che il denaro entri nelle vostre casse. Questa liquidità vi sarà infatti utile per finanziare il vostro ciclo operativo, le spese straordinarie e gli investimenti.
Per massimizzare le vostre possibilità di recupero crediti, vi invitiamo a:
È fondamentale saldare i debiti in tempo, per mantenere ottimi rapporti commerciali con i fornitori ed evitare determinati costi (mora, maggiorazioni e interessi). D'altra parte, pagando i debiti entro i termini concessi, ottimizzate la vostra liquidità. Infatti, finché non si effettua il pagamento, è possibile utilizzare la liquidità per finanziare l'attività corrente. Si tratta di un ottimo modo per creare un effetto leva:
In questo modo, grazie al margine generato dalla vostra attività e all'ottimizzazione del fabbisogno di capitale circolante, potrete gestire la vostra attività nel modo migliore.
Per essere sicuri di pagare i fornitori in tempo, programmate i pagamenti con anticipo tramite la vostra app bancaria o un software di gestione dei pagamenti ai fornitori come Libeo. Tenete presente che, se il vostro capitale circolante lo consente, potete provare a negoziare degli sconti proponendo di pagare in anticipo alcune delle vostre fatture. Si tratta di un ottimo modo per utilizzare la vostra liquidità al fine di migliorare i vostri margini.
Molti dirigenti desiderano migliorare la gestione finanziaria della propria azienda. Ma quanti di loro adottano un monitoraggio regolare e rigoroso della propria liquidità? Oggi, soluzioni di gestione della liquidità come Fygr consentono di monitorare facilmente la propria liquidità, ovunque e in qualsiasi momento. Questo è il punto di partenza per capire a che punto siete. Successivamente, dovete instaurare un’abitudine. Non vi consigliamo di controllare i conti della vostra azienda più volte al giorno. Ma di dedicare almeno un momento della vostra settimana al monitoraggio della vostra liquidità:
Questa semplice abitudine rappresenta un primo passo verso una gestione finanziaria rigorosa ed efficace. Una gestione al servizio della vostra attività e della vostra tranquillità.
Monitorare la propria liquidità è fondamentale anche per ottimizzare gli investimenti di liquidità, ad esempio tramite una holding. Consulta anche il nostro articolo sul caso specifico delle SCI.
Esistono due tipi di spese: le spese di investimento (CAPEX) e le spese operative (OPEX). Le spese di investimento sono in linea di principio finanziate dal capitale proprio e dai prestiti. Le spese operative, invece, vengono finanziate con la liquidità. Sono proprio queste spese che dovete monitorare attentamente, per ridurre i flussi di cassa in uscita. A tal fine, dovete classificare ogni spesa e porvi regolarmente le seguenti domande:
Le risposte a queste domande vi aiuteranno a mettere in atto misure volte a ridurre o contenere determinate spese.
Un altro concetto che dovete conoscere: la distinzione tra costi fissi e costi variabili. È molto semplice:
Classificate ogni vostra spesa, in modo da distinguere i costi variabili da quelli fissi. Si tratta di un’operazione molto utile. Da un lato, potrete verificare se i vostri costi variabili non aumentano più rapidamente delle vostre vendite («effetto forbice»). Dall’altro, potrete calcolare il vostro punto di pareggio: l’importo del fatturato necessario per realizzare un utile.
Più elevati sono i costi fissi, più alto sarà anche il punto di pareggio. Pertanto, se si riducono i costi fissi, il fatturato necessario per generare profitti sarà inferiore. Ciò mette in evidenza un aspetto fondamentale: più la struttura dei costi è flessibile (ovvero, più bassi sono i costi fissi), più la vostra azienda sarà in grado di adattarsi alle variazioni dell'attività. E le vostre finanze saranno meno vulnerabili. Tieni quindi d'occhio le diverse categorie di costi e il tuo punto di pareggio.
💡 Si noti che il punto di pareggio può essere calcolato anche in giorni di fatturato. Questo indicatore è chiamato soglia di redditività. Permette di individuare il giorno dell'anno in cui l'azienda inizia a generare profitti.
Facciamo un esempio:
Fatturato annuo: 1 000 000 €
Costi fissi (CF): 250.000 €
Costi variabili (CV): 35% del fatturato (pari a 350 000 €)
Margine sul CV (MCV) = 1 000 000 - 350 000 = 650 000 €
Tasso di MCV = 650 000 / 1 000 000 = 65%
Punto di pareggio = CF / Tasso di MCV = 250 000 / 0,65 = 384 615 €
SR = (CF / Tasso di MCV) / (Fatturato annuo / 360 giorni)
SR = (250 000 / 0,65) / (1 000 000 / 360) = 138 giorni
L'azienda raggiunge la redditività dopo 138 giorni di attività.
Sebbene la previsione sia uno dei fattori chiave della gestione finanziaria (ne parleremo tra poco), alcuni eventi imprevisti possono influire sulla vostra liquidità. Pensiamo, ad esempio, al mancato pagamento inaspettato da parte di un cliente, a una crisi, a un guasto, ecc. Non è possibile prevedere questi eventi, ma potete conoscere in anticipo le buone pratiche da adottare «nel caso in cui»:
Queste diverse iniziative richiedono una notevole capacità di adattamento. Assicuratevi di tenere sotto controllo le vostre spese, di disporre di un livello sufficiente di autofinanziamento e di indipendenza finanziaria e di non concentrare eccessivamente la vostra attività su settori, prodotti, servizi o clienti specifici.
Per proteggere la vostra azienda e ottimizzare la gestione finanziaria, la cosa migliore da fare è redigere un piano di tesoreria. Senza una previsione, infatti, non è possibile conoscere in anticipo i flussi di cassa e i saldi bancari della vostra azienda. È come «navigare alla cieca».
Elaborare un piano di tesoreria può sembrare un compito arduo: aggregare i dati bancari, inserire gli acquisti e le vendite in corso, fare previsioni, aggiornare regolarmente i fogli di calcolo… Ma oggi esistono soluzioni pronte all’uso per farlo (ne parleremo più avanti). Inoltre, per prendere decisioni basate sulle implicazioni finanziarie, è necessario elaborare diversi scenari.
Esempio:
Il vostro piano di liquidità diventa così uno strumento di gestione, ideale per prendere decisioni informate, pianificare e anticipare gli sviluppi.
Sapevate che Fygr è la prima soluzione in grado di elaborare automaticamente proiezioni di liquidità grazie a uno strumento intelligente? Tutti i vostri conti bancari vengono raccolti su un’unica piattaforma, consentendovi di verificare il vostro livello di liquidità ed evitare scoperti. Potete definire categorie specifiche per la vostra attività e visualizzare facilmente le vostre voci di spesa (utile per eliminare i costi che ritenete superflui). I nostri algoritmi creano automaticamente una previsione di liquidità personalizzabile. Potrete quindi creare scenari e gestire la vostra attività in tutta tranquillità. Lasciate che Fygr lavori per voi, riprendete il controllo della vostra liquidità e dite addio ai calcoli manuali.
Nonostante tutte le buone pratiche che potete adottare, la vostra azienda avrà sempre esigenze di liquidità occasionali (a meno che non disponga di notevoli eccedenze di liquidità). I motivi principali sono:
Questi eventi non mettono in discussione la redditività del vostro modello di business. Tuttavia, richiedono un finanziamento a breve termine. Per ottimizzare la vostra liquidità, dovete scegliere la forma di finanziamento più adatta alla vostra situazione.
I principali sono:
Per scegliere il finanziamento più adatto, vi consigliamo di rivolgervi al vostro consulente bancario o al vostro consulente finanziario.
Il vostro consulente bancario è un partner commerciale. Vi accompagna in tutte le fasi dello sviluppo della vostra impresa. È fondamentale tenerlo regolarmente informato sugli sviluppi operativi della vostra azienda, poiché in questo modo potrà comprendere più facilmente le vostre esigenze di finanziamento quando si presenteranno. Inoltre, mantenendo un rapporto stretto con il vostro consulente, avrete maggiori possibilità di essere informati sulle opportunità di finanziamento – e persino sulle assicurazioni – disponibili per la vostra impresa.
Uno dei migliori consigli che possiamo darvi è questo: circondatevi di consulenti esperti nei rispettivi settori, coinvolgeteli il più spesso possibile nel vostro progetto e avvaletevi delle loro competenze non appena possibile.
La gestione della liquidità non è semplice e richiede tempo per:
Tuttavia, tra la vostra attività principale e lo sviluppo della vostra azienda, non sempre disponete di tutte le risorse necessarie per ottimizzare la gestione finanziaria. Ma fortunatamente per voi, potete avvalervi di esperti che sapranno aiutarvi a prendere le decisioni giuste: commercialista, direttore finanziario esterno, consulente finanziario, banchiere, ecc. Come abbiamo visto poco fa, saper contare sulle persone giuste è uno dei fattori chiave del successo degli imprenditori. Quindi, cogliete questa opportunità e continuate a sviluppare la vostra azienda in tutta tranquillità.
Ecco i nostri 9 migliori consigli per ottimizzare la gestione della tesoreria della vostra azienda. Dedicate il tempo necessario per mettere in atto queste buone pratiche e mantenetele nel lungo periodo. I vostri sforzi saranno ricompensati da risultati finanziari migliori. Ricordate inoltre che una gestione rigorosa e regolare delle vostre finanze vi garantirà maggiore chiarezza e serenità nella vita quotidiana, consentendovi di far crescere la vostra azienda nelle condizioni ottimali.
Scoprite come Fygr può trasformare la vostra gestione di cassa con una prova gratuita. Per un periodo limitato di 7 giorni, approfittate di un nuovo modo di gestire le finanze della vostra azienda:
Riprendete il controllo delle vostre finanze e incrementate la vostra crescita oggi stesso!