Même une activité rentable peut s'effondrer très rapidement si elle n'a pas les liquidités nécessaires pour honorer ses engagements quotidiens. Si votre trésorerie est sous tension, il est donc important d'agir vite, sans céder pour autant à la panique. Avec les bonnes astuces et les bons outils, il est tout à fait possible de reprendre le contrôle sur une trésorerie tendue afin de rétablir une situation saine. Cela passe avant tout par une gestion de trésorerie rigoureuse et structurée. Voici comment vous y prendre en 30 jours.
Si votre trésorerie est en souffrance, c’est probablement à cause d’un déséquilibre entre vos entrées et vos sorties d’argent. Sans action rapide, ce déséquilibre peut conduire à une trésorerie négative, même lorsque l’activité reste rentable sur le papier. Mais avant de chercher à reprendre le contrôle, vous devez identifier où la problématique se situe. Voici les causes courantes d’une trésorerie tendue.
C'est la cause la plus fréquente. Dans ce cas de figure, vous réalisez votre prestation ou vendez votre produit, mais le paiement n’intervient quant à lui que 30 jours, 60 jours après, voire plus. Cette somme d’argent qui se retrouve immobilisée dans vos créances clients génère alors un décalage entre le moment où vous engagez des coûts (salaires, achats, déplacements, transports…) et celui où vous encaissez le paiement. Les délais de paiement trop longs nuisent ainsi à votre Besoin en Fonds de Roulement (BFR) ce qui vous empêche d’honorer vos propres engagements (salaires, paiements fournisseurs, charges, investissements…). Il en va de même pour les règlements impayés, qui en plus vous forcent à engager des dépenses pour les réclamer.
Des charges fixes trop importantes (loyers élevés, abonnements multiples, sureffectifs…) peuvent rapidement mettre votre trésorerie sous tension. C’est notamment le cas lors des périodes où les ventes enregistrent une baisse importante ou imprévue. D’autant plus que les dépenses liées aux charges fixes sont difficiles à ajuster rapidement et peuvent entraîner une pression forte et constante sur la trésorerie.
Le stock représente de l'argent immobilisé. Alors, lorsque vous sur-stockez ou que certains produits deviennent obsolètes, le capital utilisé pour leur achat reste bloqué ou pire, se perd totalement. Une mauvaise gestion des stocks peut ainsi peser lourdement sur la santé financière de votre entreprise. Votre BFR en cas de sur-stock ou de mauvaise rotation des produits augmente, ce qui fragilise votre trésorerie.
Ne pas avoir de tableau de bord de trésorerie précis, ne pas anticiper les échéances importantes (TVA, URSSAF, remboursements d'emprunts…) ou ne pas simuler l'impact des scénarios de crise, peut vraiment vous empêcher de prendre les mesures nécessaires avant que le trésorerie soit sous-tension. A cause d’un manque de visibilité et d'anticipation, vous risquez de vous laisser surprendre et de ne pas pouvoir réagir à temps.
Dans ce cas, la trésorerie devient passive : elle est subie, sans véritable capacité d’anticipation ou de pilotage.
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Pour reprendre le contrôle de votre trésorerie tendue, la première stratégie à mettre en place consiste à accélérer les rentrées d’argent. Pour cela vous pouvez mettre en place ces quelques bonnes pratiques :
Pendant que vous mettez en place des solutions pour réduire votre DSO, vous pouvez en parallèle tenter d’allonger votre DPO (délai moyen de paiement fournisseur). Pour cela vous pouvez tenter d’allonger les délais en négociant avec votre fournisseur, sans dégrader votre relation. Vous pouvez par exemple proposer d'acheter des volumes plus importants contre un délai de paiement plus long.
Prenez toutefois en compte qu’en France, les délais de paiement sont encadrés par la loi. Le délai par défaut est de 30 jours après la réception du bien ou la réalisation du service. Il peut également être négocié entre les deux parties à 60 jours maximum après l'émission de la facture ou à 45 jours fin de mois après émission de la facture *.
Attention, le non-respect des délais légaux est sanctionné par une amende administrative pouvant atteindre 75 000 € pour une entreprise individuelle et 2 000 000 € pour une société (4 000 000 € en cas de récidive).
Les charges fixes sont des dépenses incompressibles qui s'accumulent inexorablement. Vous pouvez toutefois faire la chasse aux coûts trop élevés ou non nécessaires pour ramener des liquidités dans votre trésorerie. Quelques conseils pour cela :
Une fois tous vos frais analysés et optimisés, pensez à faire un checkup complet à chaque trimestre pour traquer le moindre euro dépensé en trop. Cette analyse des charges contribue directement à l’EBE : maîtriser les coûts est indispensable pour fiabiliser le calcul de l'EBE et préserver la capacité d’autofinancement. Il est également important d’intégrer correctement le calcul de la dotation aux amortissements afin d’anticiper son impact indirect sur la trésorerie.
Le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) est l'argent dont vous avez besoin pour financer le décalage entre les décaissements (achats, salaires, charges…) et les encaissements (ventes clients). Optimiser le BFR vous permet de retrouver une trésorerie saine. Pour cela vous pouvez :
Réduire le DSO, allonger le DPO et réduire les stocks vous permettra d'optimiser votre BFR pour vous permettre d’honorer tous vos engagements (paiement fournisseur, imprévus, charges, prêt bancaire...).
Si vous contrôlez votre trésorerie une fois par an ou même une seule fois par mois, vous n’avez pas le temps de réagir en cas de besoin. Ce suivi régulier permet de passer d’une trésorerie passive à une trésorerie active, pilotée en fonction des priorités opérationnelles. A contrario, si vous passez sur un pilotage hebdomadaire, vous gagnez en réactivité. Pour commencer, vous pouvez mettre en place un plan de trésorerie sur 13 semaines afin d’avoir une vision à court terme et détaillée de vos opérations commerciales sur les 3 prochains mois. Pour votre plan, pensez à :
Chaque semaine, organisez une courte réunion pour analyser l'évolution de votre trésorerie et mettre en place les actions correctrices si nécessaire.
En plus des actions internes citées précédemment, vous pouvez avoir recours à d’autres stratégies pour contrôler vos finances d'entreprise :
Ces décisions doivent être cohérentes avec le calcul du capex afin d’éviter de fragiliser la trésorerie par des investissements mal calibrés.Lorsque la situation devient complexe ou urgente, vous pouvez également confier temporairement la gestion de votre trésorerie à un professionnel externe (expert-comptable, DAF…). Il vous apportera des conseils pratiques pour mieux gérer vos finances.
La mise en place de ce plan en 30 jours repose en grande partie sur la fiabilité des données. Un suivi fiable permet notamment d’automatiser le calcul de la trésorerie nette et d’identifier rapidement les périodes de tension ou d’excédent. Sans un outil adapté, il vous sera difficile d’obtenir une vision claire de vos différents flux et d'anticiper. Si vous utilisez pour le moment Excel, vous risquez d’avoir du mal à mettre à jour vos données en temps réel. Le risque d'erreur avec la saisie manuelle est également très grand ce qui fausse automatiquement tous vos résultats. Quant aux logiciels comptables, ils ne suffisent pas à piloter de façon dynamique votre trésorerie. Ce dont vous avez besoin :
Votre logiciel de gestion de trésorerie pour PME Fygr rassemble tout ce dont vous avez besoin pour piloter vos flux et garder votre trésorerie à flot. Grâce à la connexion bancaire sécurisée et automatisée, il élimine la saisie manuelle et les risques d'erreurs d'Excel. Vous profitez ainsi d’une vision en temps réel de votre trésorerie. Ce qui vous permet d’anticiper les jours de tension grâce à des prévisions fiables, simuler les impacts de vos actions et collaborer facilement avec votre expert-comptable ou votre banquier.
Fygr est accessible à tous, même si vous n’avez pas de connaissances en finance ou en comptabilité. Son interface ergonomique, ses fonctionnalités accessibles en un clic vous font gagner un temps précieux. Une fois que vous aurez repris le contrôle sur votre trésorerie, vous pourrez même optimiser vos liquidités en excès depuis la plateforme, en un seul clic. Grâce à Fygr vous ne vous laissez plus avoir par les imprévus et pouvez vous concentrer sur vos actions stratégiques afin de faciliter le développement de votre activité. Testez-le sans plus attendre !
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