Le plan de trésorerie est un document permettant d’identifier et de prévoir toutes les sorties et entrées d’argent de votre entreprise. On appelle cela les encaissements et les décaissements prévisibles.
Les encaissements et les décaissements sont ventilés mensuellement sur une année. Suivant le nombre de flux, vous pouvez être amené à vous perdre et à oublier certaines transactions, ce qui pourrait mettre votre entreprise en péril .
Le plan de trésorerie prévisionnel permet donc à votre entreprise de surveiller vos dépenses et vos recettes en gardant en mémoire qu’il s’agit d’un outil purement prévisionnel.
En effet, à la différence du reporting financier qui s’attarde sur l’exactitude des encaissements et des décaissements passés. Le plan de trésorerie prévisionnel vous permet d’estimer les entrées et sorties futures d’argent et d’agir en conséquence.
La finalité de ces deux outils est de comparer ces flux prévisionnels aux flux réels afin d’affiner vos estimations et de reconsidérer certains investissements si nécessaire.
Réaliser un plan de trésorerie prévisionnel présente 3 avantages :
Le plan de trésorerie permet en un coup d'œil d’avoir une vision claire de la trajectoire de votre entreprise. Grâce au plan de trésorerie prévisionnel, vous pouvez consulter votre budget de trésorerie en un seul clic.
En enregistrant tous vos flux de trésorerie, vous êtes capable de savoir à l’avance si votre entreprise peut faire telle ou telle dépense. Au-delà d’être un simple tableau Excel, le plan prévisionnel de trésorerie est un réel outil stratégique.
Il s’agit donc d’un réel outil décisionnel puissant. En s’appuyant sur les données, vous pouvez prendre des décisions rationnelles et concrètes.
Nous entendons sans cesse parler de culture data-driven, de décision data-driven. Mais qu’est-ce que cela signifie vraiment ? En fait, il s’agit simplement de prendre des décisions appuyées sur de la donnée et non une intuition. Le plan de trésorerie prévisionnel est ainsi un outil clé pour enrichir vos discussions et prendre vos décisions en connaissance de cause.
En effet, la donnée chiffrée sert de base solide pour les échanges entre dirigeants, d'autant plus importante dans le cadre d'un convention de trésorerie (intragroupe). Au-delà de créer un socle commun de communication au sein de votre entreprise, que ce soit entre dirigeants ou pour vos employés. Il s’agit également d’une base solide de communication pour vos autres acteurs tiers comme vos investisseurs.
Pour vos salariés, le plan de trésorerie prévisionnel est considéré comme une synthèse des futurs résultats de l’entreprise. Vos salariés ont donc une vision plus claire et précise des objectifs de l’entreprise et de leur implication pour y participer.
Pour les autres acteurs tiers, le plan de trésorerie prévisionnel est considéré comme une synthèse de votre activité et des profits futurs possibles. Dans les deux cas, le plan de trésorerie prévisionnel agit comme outil de confiance auprès de vos interlocuteurs.
Enfin, l'un des derniers gros avantages du plan de trésorerie prévisionnel est son utilisation afin d’anticiper les risques. Premièrement, pour vous assurer de la bonne santé de votre entreprise, vous devez suivre vos flux de trésorerie.
Cette vue globale vous permet d’identifier les points potentiels de friction ou les points potentiels de risque élevé. En cas de crise, vous êtes capable de construire un plan de survie et de savoir quelle source de dépense couper en priorité.
Plus généralement, le plan de trésorerie prévisionnel permet également d’anticiper la saisonnalité de votre activité, qui peut impacter un prévisionnel de restaurant par exemple. En période de creux, vous saurez donc comment réagir étant donné que vous aurez construit une stratégie efficace grâce à l’analyse de votre plan de trésorerie prévisionnel.
En période d’incertitude, que ce soit par rapport à la crise sanitaire ou à la crise géopolitique et énergétique actuelle. Vous serez donc plus serein dans le calcul de trésorerie face aux variations potentielles de recettes et de dépenses de votre entreprise.
Logiciel de trésorerie ou tableau Excel : quelle solution choisir ?
La gestion de trésorerie nécessite des outils adaptés pour garantir une vision claire et précise des mouvements financiers. Deux solutions principales s'offrent aux entrepreneurs et entreprises : un logiciel de trésorerie dédié ou un tableau Excel.
Les logiciels de trésorerie permettent d'automatiser les calculs et de suivre en temps réel les encaissements, décaissements et soldes restantes. Ils offrent souvent des fonctionnalités avancées, comme :
Un tableau Excel bien structuré reste une option accessible et efficace pour les entrepreneurs débutants ou les petites entreprises. Il est idéal pour :
Conseil : Si vous recherchez un outil intuitif pour démarrer, optez pour un modèle Excel gratuit. Si vous avez besoin d'une solution en temps réel et automatisée, un logiciel de trésorerie est un choix judicieux.
Vous aurez donc besoin pour le budget des encaissements, du calcul de votre chiffre d’affaires prévisionnel TTC, des apports en capital et en compte courant, des produits financiers, subventions et remboursements d’impôts.
Pour le budget des décaissements, vous allez devoir comptabiliser plusieurs éléments. Il y a les achats TTC, les frais généraux TTC, les investissements, les salaires, les impôts et taxes, les charges financières, les réductions de capital et les reprises d’apports en compte courant.
Tout cela peut paraître obscur mais grâce à Fygr, il vous suffit de :
Ce n’est pas tout, chez Fygr, nous vous partageons également quelques bonnes pratiques afin d’exploiter au mieux votre plan de trésorerie.
Troisièmement, votre plan de trésorerie prévisionnel doit être réaliste avec des conjectures raisonnables afin de construire des prévisions réalisables. L’inverse pourrait nuire à la crédibilité et à l’image de votre entreprise, dans un sens comme dans un autre. Si l’on vous juge trop peu ambitieux ou irréaliste et immature sur votre business, vous risquez de perdre la confiance de vos investisseurs et de vos collaborateurs.
Une fois que vous avez construit votre plan de trésorerie prévisionnel, il s’agit dorénavant de le partager avec vos bons interlocuteurs. Pour cela rien de plus simple ! Vous pouvez utiliser le modèle de Powerpoint rédactionnel Fygr afin de faciliter le partage de vos informations :
En seulement quelques étapes, vous avez toutes les clefs en main pour faire fleurir votre entreprise. Afin de préparer la partie rédactionnelle de votre plan de trésorerie prévisionnel, il vous suffit de :
Vous pouvez ainsi tirer le meilleur de votre prévisionnel de trésorerie.
Vous avez dorénavant toutes les clefs, ou plutôt toutes les formules, en main pour construire un plan de trésorerie prévisionnel béton. Grâce à notre Excel personnalisable, vous pouvez dès aujourd'hui renforcer vos projections financières et gagner en confiance sur la gestion de votre trésorerie.
Ce modèle Excel gratuit a été conçu avec l'expertise de plusieurs experts-comptables pour vous permettre de construire facilement un plan de trésorerie prévisionnel, que vous soyez dirigeant d’une TPE, d'une startup ou en pleine construction d’un projet entrepreneurial.
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